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第一部分

问题1：原报税网址：http://www.12366.cn登录后申报报错，山东省纳税人网上办税地址是多少？

答复：原报税网址已经停用，登录网址后会有弹窗提示，新的报税地址是：http://wsbs.sdds.gov.cn

 

问题2: 进行申报时提示：超时了

答复：为了提升申报效率，我们将网页申报功能与系统后台的交互时限定为30秒，如果超过30秒没有反馈，就会显示超时，对于这种情况，请首先检查网络是否畅通，如果网络没问题，可稍后重新登录或者打开页面，如依然存在问题请联系拨打网址右上角相应运维电话或者12366客服。

 

问题3：填写车船税申报表时，是否需要填写申报期限、缴款期限、纳税期限？

答复：车船税申报模块的申报期限、缴款期限、纳税期限是填写数据完成后点击“保存”按钮时自动带出的，无需填写。

 

问题4：纳税人登录网报系统没有带出扣缴个人所得税的菜单？

答复：网报系统扣缴个人所得税菜单带出有两个条件：（1）纳税人进行了扣缴税款登记。（2）在金三系统中认定了征收代理方式为代扣代缴的个人所得税的税种。请核实以上两个条件是否同时满足。

 

问题5：纳税人在申报扣缴个人所得税上传模板成功，但是点击“填写申报表”提示处理具体业务时出现异常。

答复：提示处理具体业务时出现异常有两种原因：（1）是纳税人上传的模板版本不是最新的模板，下载最新模板即可。（2）个税模板格式由于复制内容被纳税人破坏导致，请纳税人重新下载模板，将原模板数据拷贝后保存再申报即可。

 

问题6：扣缴个人所得税模板在哪里进行下载？

答复：个税模板下载路径有：（1）在“扣缴个人所得申报（2016）”或“扣缴个人所得税申报（大数据）”的初始化页面中点击“EXCEL模板下载”下载。（2）在“下载专区”-“操作手册”-“关于下载专区办税软件和手册的下载说明”中点击扣缴个人所得税模板后的下载链接进行下载。

 

问题7:申报财务报表后查不到？

答复：财务报表申报成功后，请在网报系统导航栏我的查询-一户式查询-财务报表报送查询中点击搜索按钮进行查询。

 

问题8：哪里可以查询已缴款信息？

答复：（1）对于在网上进行缴款的纳税人可在我的查询—一户式查询—缴款信息查询中进行查询。（2）如果在大厅缴款可在我的查询—缴款情况查询(包括所有的缴款扣款方式)中进行查询，同时该模块也可以查询在网报中进行的缴款记录。

 

问题9：申报税种后，作废页面查找不到申报的报表？

答复：申报表作废中查不到申报表，一般是查询条件中税款所属期选择不正确导致（税款所属期默认是上个月，如果查询按次申报或者按季申报的报表需要修改税款所属期），请先根据申报表的属期修改税款所属期（注意：需先修改税款所属期止）然后再进行查询。

 

问题10：申报附加税提示税种已经申报无法再次申报，电脑配置已经符合要求，是系统的问题还是单位没有按规定正常申报的原因？   

答复：国税增值税和消费税按月申报税额3万到10万（按季申报9万到30万）申报成功后，因教育费附加、地方教育附加、水利建设基金三项附加税减免，系统会自动对这三项0申报，网报就会提示已申报无法重复申报。现在该问题已经通过修改程序解决。目前网报会只显示未申报的城市维护建设税。

 

问题11：网报一键设置工具下载通过第2个下载途径下载不了。有纳税人下载一晚上都没成功。

答复：鉴于百度云盘下载慢的问题，今日已调整为腾讯微云下载，请纳税人重新通过下载专区中“关于下载专区办税软件和手册的下载说明”入口，点击“一键设置工具”的网址链接，勾选软件然后点击“下载”按钮完成下载即可。

 

问题12：有纳税人反映城建税等附加税费依然在通用申报表体现。

答复：目前通用申报表仅允许其他收入的工会经费申报。

该问题将于2016年10月12日晚解决（不允许除工会经费外的其他品目带出）。

 

问题13：房产、土地外网修改采集数据，不能网报，要到前台申报。

答复：，造成房土的税源采集产生较大差异。针对纳税人变动税源信息造成往期未申报的情况，我们暂时已增加监控规则提醒纳税人慎重保存和变更税源信息，同时对确实已经产生往期未申报的纳税人可电话联系当地运维或前往大厅请相关人员处理。

 

问题14：一户式查询已无“申报状态”列，如何查询各税种是否申报成功？

答复：（1）对于在网报申报的税种均可通过“我的查询—一户式查询—申报情况查询”中查看申报成功的记录；在网报申报的财务报表可通过“我的查询—一户式查询—财务报表报送情况查询”中查询（凡在申报情况查询下查询到且无已作废字样右侧显示补打的均表示申报成功，可点击补打完成各项申报表的打印）。（2）除财务报表外，所有申报成功的税种(包括大厅和网上申报)可在我的查询—申报情况明细查询中进行查询（若仅想确认已申报哪些税种，建议使用第二种方式）。

 

问题15：部分纳税人申报第三季度城镇土地使用税，弹出提示信息：存在往期未申报信息，请先申报往期申报信息。但是第二季度往期都已经申报了。

答复：该问题出现的原因为：纳税人通过“房产税税源信息采集—房屋信息最后一栏操作类型中的应税明细修改了房产原值、出租房产原值、有效期起止等信息”，由于这类信息的变动或者保存会造成核心数据的变动，从而形成往期未申报。解决方式：凡是此类情况形成的往期未申报需要纳税人到大厅办理相关的申报业务（注意：大厅申报时若发现因纳税人变动应税情况而产生的多缴情况可通过终止当前应税义务重新采集税源信息再申报解决，下期到网上申报即不会出现问题）。

 

问题16：进入申报表时比如“财务报表”、“附加税费申报表”提示控件安装失败，无法继续申报？

答复：（1）没有安装一键设置工具。在使用网上办税服务厅前首先纳税人需要安装一键设置工具（对window权限、浏览器进行设置），安装完成并重启浏览器之后才可以进行进入申报表进行申报。

（2）先重置IE浏览器（步骤：选择浏览器的“工具—Internet选项—高级”选项卡，点击重置），然后关闭所有浏览器（必要时重启电脑）和杀毒软件后，最后点击桌面的一键配置，待所有选项（除打印机设置外）均为绿色对勾。重新打开浏览器登录即可。

（3）没有使用正确的浏览器进行申报，建议选择IE8或360浏览器进行申报（QQ、搜狐、猎豹等浏览器可能会禁止加载控件从而造成无法打开申报表，所以建议使用IE8）。

 

问题17：登录系统后如何修改密码？

答复：纳税人登录系统后，点击左上角用户信息区修改密码的链接，输入密码（注意密码为大小写字母加数据）即可。

 

问题18：网上办税需要使用什么浏览器？

答复：建议使用IE8浏览器进行申报,360浏览器也可以正常申报，不建议使用其他浏览器。

 

问题19：登录后显示“用户名或密码错误”

答复：首先检查密码是否输入正确，注意区分大小写。若忘记密码请联系税管员或前往大厅联系税务人员在金三系统中重置密码。

 

问题20：纳税人用新的网报系统进行申报是否需要重新下载一键设置工具

答复：需要重新下载安装一键设置工具，路径为：（1）网报系统首页点击“办税服务厅一键设置工具下载”的链接；（2）点击下载专区，选择操作手册中网上办税服务厅一键工具下载说明，在文档中点击一键设置工具的下载地址即可下载。

 

问题21：反映进入网报系统提示用户名不存在  

答复：提示用户名不存在有以下两个原因：（1）纳税人未开户，请拨打运维电话联系税务人员进行开户操作，获取登录账号和密码。（2）纳税人已做三证合一，但是还是输入原来的纳税人识别号，需要输入三证合一后的新社会征信码登录。

 

问题22：咨询第一次用新系统网上申报如何操作？   

答复：纳税人第一次使用新系统，（1）需联系税务人员获取登录账号和密码（2）在登录界面点击“第一次使用指引”的链接进入详细查看使用的帮助文档。（3）在网站首页的“办税服务厅一键设置工具下载”入口进入下载安装一键设置工具，然后登录系统在申报征收菜单下选择要申报的税种完成申报流程，再进行相应税种的扣款操作即可。如有问题可点击网站首页的“下载专区”，查看操作手册和培训视频。

 

问题23：反映为小规模纳税人在申报附加税费时提示已申报？

答复：：随增值税、消费税附征的城市维护建设税、教育费附加免于零申报。即增值税小规模纳税人月销售额或营业额不超过3万元（按季不超过9万元）的，地税系统直接提取国税系统申报数据，并自动进行教育费附加、地方教育附加、地方水利基金零申报，纳税人无需再进行零申报。

 

问题24：用新系统进行申报，密码如何填写？  

答复：（1）若纳税人为老用户（即原使用www.12366.cn的纳税人），。（2）若纳税人为新用户（即未使用过www.12366.cn的纳税人或者是使用“山东企业综合办税平台”的用户），需到办税服务大厅人员通过“网报开户管理”获取网报登录账号和密码。

 

问题25：纳税人忘记忘记密码怎么办？

答复：如果纳税人忘记登录密码，可以通过网报右上角运维电话或者12366客服联系相关人员在金三系统“网报开户”做“重置密码”操作。

 

问题26：新系统申报表如何填写？   

答复：申报表填写的流程一般分为四步骤：初始化界面—填写申报表—确认申报表—申报表回执。具体按照企业实际情况及相关政策要求完成报表的填写，并满足系统的校验规则即可。

 

问题27：反映进行网上申报时一键设置工具已成功下载安装，但申报时总提示下载一键设置工具

答复：请在网报系统下载专区中下载网报操作手册，里面有针对一键设置工具安装的详细介绍。

 

问题28：网上申报提示核心征管程序出错？

答复：请确认纳税人所登录的系统为山东省地方税务局网上办税服务厅（地址为http://wsbs.sdds.gov.cn），。

 

问题29：用新系统申报财务报表下出现很多以前没有申报过的表格是否需要进行申报？

答复：纳税人可根据企业的实际情况选择相应的报表填写即可，企业不涉及的表单可以不用填写默认为0即可。需要注意的是，点击申报即实现一次性完成所有报表的报送，并非一张表一张表的报送。

 

问题30：咨询新系统申报问题   

答复：请点击网站首页右侧的运维电话，获取县区局电话清单，拨打相应电话即可。

 

问题31：网上申报验证码无法打开？  

答复：（1）验证码需将鼠标放入验证码框内才能带出。（2）请确认该页面是否停留时间过长，刷新该页面进行尝试。

 

问题32、咨询申报征收一栏有附加税费模块、通用申报里也有附加税费，都需要申报吗？  

答复：附加税费请通过“城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加申报表”申报，通用申报目前仅允许其他收入中的工会经费申报（目前通用申报表单中带出除工会经费外的品目问题已在处理，预计10月12日晚解决）

 

问题33：咨询12366网上申报个人所得税无法申报

答复：目前网报系统可以正常申报扣缴个人所得税，出现失败的原因为：（1）若上传的个税模板不正确，在初始化界面上传模板时进行提示，下载新模板即可。（2）申报时提示免税所得不能大于收入额，原因为起征点3500元填写在了免税所得一栏，需要填写在减免费用栏。（3）申报提示未进行个人所得税汇总备案无法申报，原因为纳税人填写的模板中是否明细申报选择的为“否”，将此项改为“是”即可。（4）扣缴个人所得税（大数据）申报完后，需要在一户式查询下的大数据处理情况查询中进行查询，如显示执行失败，请点击失败原因中的详情按钮，可看到错误提示，根据提示信息修正模板再次申报直至看到申报成功即可。

 

问题34：咨询企业所得税申报有误是否可以退税或抵免税款？

答复：网报不支持退税，抵免税款的可以在相应表单中按照企业实际情况填写减免即可。注意：网上只支持应补退税额大于等于0的申报，负数申报（需要进行退抵税）请前往大厅处理

 

问题35：缴款时出错，提示脚本错误。

答复：出现该问题一般是由于一键设置工具安装不成功或浏览器设置有问题。解决办法：（1）建议使用ie8浏览器。（2）请下载安装一键设置工具，重启浏览器后再进行扣款（3）若已安装一键设置工具仍提示，则为安装不成功导致。请先重置IE浏览器（步骤：选择浏览器的“工具—Internet选项—高级”选项卡，点击重置），然后关闭所有浏览器（必要时重启电脑）和杀毒软件后，最后点击桌面的一键配置，待所有选项（除打印机设置外）均为绿色对勾，重新打开浏览器发起扣款即可。

 

问题36：用12366网站无法进行申报？ 

答复：自2016年10月1日起，已正式启用山东省地方税务局网上办税服务厅，原12366网站不再办理业务，请纳税人用新网站进行申报，新网站网址为http://wsbs.sdds.gov.cn

 

问题37：印花税购销合同的核定比例不对  

答复：该种情况一般为金三系统中印花税存在多条核定信息，目前网报核定比例取值为最新核定日期，如出现问题请联系税务人员修改核定信息。

 

问题38：附加税费提示已申报，但查询中没有申报表，是否为重复申报造成的，如何处理

答复：（1）可在我的查询-申报情况明细查询模块进行查询；（2）国税中申报主税时未达起征点系统自动申报附加税，故无法在地税系统查询到。（3）是否通过其他途径或上门申报，网报一户式查询的申报结果查询模块只能查询到在网上申报的记录。

 

问题39：个税申报成功，划款时没有应缴税款  

答复：出现该情况为扣缴个人所得税大数据，申报完成后系统提示申报已接收并非已申报成功，需要在我的查询-一户式查询-大数据处理情况信息查询模块查看“处理状态”是否执行成功，若执行失败则没有申报成功，也就没有应缴税款。申报失败时注意模板是否为最新模板，请在初始化下载最新模板进行申报。

 

问题40：新的个税模板到宏加载项打不开  

答复：（1）wps版的excel没有加载宏的功能，请使用office版本。（2）启用宏的方式为点击excel表格中工具—宏—安全性，选择“低”，重新打开excel即可。

 

问题41：三证合一后的新税号在网报开户管理模块开户时提示纳税人不存在。

答复：该问题是因为三证合一后只变更了社会信用代码，未变更纳税人识别号。

请联系税务人员到金税三期税收管理系统的“变更纳税人识别号（社会信用代码）” 模块（只有县区级征管科有权限），输入纳税人识别号，在新纳税人识别号栏次中输入变更后的纳税人识别号保存即可（即修改新社会信用代码的同时必须修改新纳税人识别号）。

 

问题42：在网报系统申报附加税申报时，只显示城市维护建设税。

在大厅的金税三期税收管理系统申报附加税时，教育费附加、地方教育附加、水利建设专项收入三项以红色显示，并且提示纳税人“列表中红色数据项为增值税附加税（费）和消费税附加税（费）已申报数据时，请务必删除。”

而网报申报附加税时，教育费附加、地方教育附加、水利建设专项收入三项已申报数据项不显示（无需纳税人手工删除已申报项），只显示城市维护建设税，纳税人直接申报即可。

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第二部分

问题1.纳税人进行土地增值税申报提示当前属期内没有可申报的土地增值税项目。

答复：10月份金税三期优化版上线，相比大集中版新增了“土地增值税项目登记”功能模块，，到税务机关领取填写《土地增值税项目登记表（从事房地产开发的纳税人适用）》，并报送至办税服务厅进行期初数据补录，补录完成的纳税人就可以从外网正常申报土地增值税。

 

问题2. 网报登录的密码是什么？

答复：若纳税人为老用户（即原使用www.12366.cn的纳税人），。若纳税人为新用户（即未使用过www.12366.cn的纳税人或者是使用“山东企业综合办税平台”的用户），需电话联系本地运维（网站右上角“运维电话”，点击“获取县区局电话清单”）或者办税服务大厅人员通过“网报开户管理”获取网报登录账号和密码。

 

问题3. 登录提示用户名或密码错误。

答复：输入密码时请注意区分字母密码大小写，密码遗忘请电话联系本地运维或者办税服务大厅人员通过“网报开户”管理模块进行重置密码操作。

 

问题4. 房产税、土地使用税申报时提示往期未申报，无法申报第三季度税款，但实际纳税人往期已经申报。

答复：外网申报的纳税人不建议通过“房产税税源信息采集—房屋信息最后一栏操作类型中的应税明细修改房产原值、出租房产原值、有效期起止等信息”，因为这类信息的变动或者保存会造成核心数据的变动，从而形成往期未申报，因此凡是此类情况形成的往期未申报需要纳税人到大厅办理申报缴款业务。如果仅是想打开查看税源采集信息，那么看完后不要保存，直接退出即可。

 

问题5.已经缴款成功，如何作废？

答复：如果纳税人从外网划款成功，那么将无法再作废相应的申报表，对于核实确为录入错误造成多缴税款的需要纳税人到办税服务大厅办理退税业务。

 

问题6：个别纳税人进行扣款时出现多个预算科目和分配比例问题。

答复：如果纳税人扣款时出现提示“多个预算科目或者分配比例”无法扣缴的情况，需要纳税人前往大厅进行扣款操作。

 

问题7：财务报表期初数无法带出。

答复：因金税三期优化版上线财务报表新旧表单个别字段差异，导致财务报表期初数暂无法带出，纳税人本期申报时，可自行根据上期累计数直接填写入相应累计数相关栏次即可，下期申报即不会出现此问题。

 

问题8：原使用综合办税平台的纳税人想换为使用网报，该如何处理？

答复：此类纳税人被定义为新增网报户，需要电话联系本地运维（网站右上角“运维电话”，点击“获取县区局电话清单”）或者办税服务厅人员通过“网报开户管理”功能模块启用新的登录账号和密码。

 

问题9：网上办税服务厅没有个税模板下载链接。

答复：个税模板可以在两个地方进行下载：（1）在网上办税服务厅首页的办税服务---下载专区中---操作手 册---关于下载专区办税软件和手册的下载说明中进行下载（其他税种模板也可在此下载）；（2）在扣缴个人所得税申报初始化页面点击Excel模板下载即可下载个税模板。

 

问题10：申报扣缴个税时，提示未在主管税务机关进行汇总申报备案，不能进行直接汇总申报。

答复：出现该提示是由于填写的个税模板中“扣缴个人所得税报告表”页第2列是否明细申报中选择的为“否”，目前个税都为明细申报，需要把该项修改为“是”即可。

 

问题11：扣缴个人所得税申报，是否使用老模板？

答复：，如无该模板可在初始化页面重新下载。

注意：该模板只支持网上申报使用，若前往大厅申报请联系税务人员获取新模板。

 

问题12：扣缴个人所得税申报和扣缴个人所得税（大数据）申报的模板填写注意事项

答复：（1）请确认是否为下载的是最新的模板，最好在优化版新系统中（可到初始化页面）进行下载。目前为止执行失败的模板都少了“个人所得税减免税事项报告表”页，最新模板是包括该页的,且该页的减免事项均进行了更新。

（2）若出现模板无法自动计算的问题，请检查使用版本（可能使用的是WPS，需要换为OFFICE2003或者2007方可自动计算）并启用宏（没有启用宏的情况下应纳税额不能自动计算）

（3）个税模板中扣缴个人所得税报告表中“收入额”、“免税收入”、“税前扣除项目”必须为保留两位小数，如果需要从别的表格复制到模板中请先设置好单元格格式然后再进行复制粘贴操作。

（4）扣缴个人所得税报告表中所得项目请下拉选择或者点击正上方“全部”按钮进行填充，不要进行复制，所得期间可以点击“填充所得期间”按钮填充，不要复制，否则可能会破坏单元格式导致失败。

（5）需要注意excel版本为office，不要用WPS，注意启用宏，填写完数据后需要点击“应用公式到表格”按钮对数据进行自动计算，然后点击“审核”按钮确保审核通过。

 

问题13：上传扣缴个人所得税（大数据）模板后，点击填写申报表系统提示操作失败处理具体业务出现异常

答复：（1）该问题一般是纳税人上传的个税模板的格式被破坏导致。请重新下载模板，然后将原模板的数据复制黏贴到新下载的模板中。注意：复制数据后，黏贴时请点击“去格式黏贴”按钮，不能ctrl+v黏贴，或者右键黏贴，否则黏贴时会破坏新下载的模板的格式（2）在扣缴个人所得税申报（大数据）申报时，如果纳税人导入的zip文件包含文件夹，那么导入失败并报错，请纳税人直接压缩EXCEL文件为zip后再执行上传操作。

 

问题14：扣缴个人所得税（大数据）申报完后，在一户式查询下的大数据处理情况查询中显示执行失败

答复：请点击失败原因中的详情按钮，可看到错误提示，根据如下提示信息修正模板：

（1）若提示：减免事项报告表校验未通过

请到初始化页面重新下载模板，模板内“个人所得税减免税事项报告表”页的减免事项已进行了更新，请填写更新后的减免税事项。

（2）若提示：没有汇总申报备案不能进行直接汇总申报

请确认是否在主管税务机关进行了汇总申报备案（只有进行备案的纳税人个税模板中明细表的“是否明细申报”选项才能选择“否”），如果没有备案，请修正个税模板中明细表的“是否明细申报”选项选择“是”。

（3）若提示：减免税额不能大于应纳税额

这是纳税人上传个税模板中明细表的某行“减免税额”大于“应纳税额”导致的，请修改“减免税额”或“应纳税额”，并保证“减免税额”小于等于“应纳税额”。

（4）若提示：减免所得税额大于应纳税额

当申报正常工资薪金时个税起征点3500不要填写在“免税所得”栏次，系统会把3500自动带入“减免费用”栏次。

（5）若提示：免税收入不能大于收入额。

请确认个税模板中的“免税收入”是否大于“收入额”，如果免税收入大于收入额，请修改免税收入

 

问题15：在个税大数据申报成功，但是缴款时，没有应征信息。

答复：很多纳税人会以为看到了个税大数据申报回执页面就是申报成功了。其实大数据申报回执页面不会显示是否申报成功，而会以红色字体提示需要先在我的查询》一户式查询》大数据申报情况信息查询中查询是否执行完成，如果执行失败，也就是申报失败，就没有应征信息。

 

问题16：居民企业（查账征收）企业所得税申报主表中第12行减免所得税额怎么都成了累计数了，而且是负的。

答复：企业所得税申报时，主表“是否属于小型微利企业”默认为“否”，如果纳税人属于小微企业，“减免所得税额”的累计金额会在“本期金额”中以负数显示。请将“是否属于小型微利企业”选为“是”，减免数据即可正常显示。

 

问题17：登录区域无法输入账号信息

答复：清除缓存步骤：在浏览器选择“工具”—“Internet选项”—“常规”选项卡—浏览历史记录—勾选“退出时清除浏览器历史记录”—“删除”—“确定”，重启浏览器即可。

 

问题18：单位纳税人外网扣缴个人所得税申报成功，扣款时提示“存在多个预算科无法扣缴”，多出的预算科目为“军队个人所得税”，这种问题怎么处理？

答复：经核实出现此类问题的原因为：核心税费种认定与扣缴申报的征收品目无法对应，核心会默认取得“军队个人所得税”，因此需要将税费种认定个人所得税代扣代缴对应的征收品目“劳务报酬”,改为扣缴申报的品目“工资薪金”后保存，重新扣缴成功。

问题19：2016年10月8日，因系统原因造成部分纳税人报送财务报表时只能选择年报，而不能选择月、季报，期间部分纳税人因疏忽把年报当做月报报送，此类情况怎么处理？

答复：对于这类问题需要纳税人通过网报平台运维电话或者办税大厅电话联系相关人员，从金税三期核心征管系统“资料报送与信息采集”模块作废年报，重新报送。

 

问题20：纳税人车船税外网自行申报是否可以申报本年度税款，特别是挂车类？

答复：车船税外网申报纳税人只可以申报本年度车船税税款，其他年度税款可以自行到大厅申报。

 

问题21：单位纳税人外网扣缴个人所得税申报成功，扣款时提示“存在多个预算科无法扣缴”，多出的预算科目为“军队个人所得税”，这种问题怎么处理？

答复：经核实出现此类问题的原因为：核心税费种认定个人所得税代扣代缴对应的征收品目为“劳务报酬”改为“工资薪金”后保存，重新扣缴成功。

问题22：房产税申报和城镇土地使用税申报提示：存在往期未申报信息，请先申报往期申报信息

答复：，造成房土的税源采集产生较大差异。针对纳税人变动税源信息造成往期未申报的情况，我们暂时已增加监控规则提醒纳税人慎重保存和变更税源信息，同时对确实已经产生往期未申报的纳税人可电话联系当地运维或前往大厅请相关人员处理。

 

问题23：房产税申报和城镇土地使用税税源采集已增加的监控规则

答复：关于房、土税源信息采集的，已增加监控： （1）若纳税人点击修改后未做任何变动，点击保存时提示：未进行任何操作，不允许保存。（2）若纳税人进行房产原值等导致应纳税额发生变更的，请在保存时提示：应纳税额发生变更请前往大厅进行申报操作。（3）应税明细中的变更时间增加监控：不允许纳税人调整至2016-06-30日之前。

 

问题24：个税新旧模板、原使用模板、模板更新等问题的解释说明？

答复：因税友公司提供的“个税模板”没有校验公式，因此方欣公司重新开发新模板，为保证纳税人的体验尽量保证与原使用模板的一致性，但是因优惠减免政策变动，校验公式变更、个税版本升级等原因会造成模板的不断变化和更新，因此建议县区税务人员答复纳税人或者纳税人咨询时，统一建议“下载新模板”。新模板可以在初始化页面下载也可以到网站的下载专区下载。

10月8日新增

问题1：登录区域无法输入账号信息

答复：清除缓存步骤：在浏览器选择“工具”—“Internet选项”—“常规”选项卡—浏览历史记录—勾选“退出时清除浏览器历史记录”—“删除”—“确定”，重启浏览器即可。

 

问题2：外网登录系统时提示“用户被禁用”

答复：这是由于该纳税人开户信息“是否启用”为“否”造成的，请拨打运维电话联系税务人员在“网报开户管理”模块中将纳税人用户信息栏“是否启用”选择“启用”即可。

 

问题3：纳税人车船税外网自行申报是否可以申报本年度税款，特别是挂车类？

答复：车船税外网申报纳税人只可以申报本年度车船税税款，其他年度税款可以自行到大厅申报。

 

问题4：2016年10月8日，因系统原因造成部分纳税人报送财务报表时只能选择年报，而不能选择月、季报，期间部分纳税人因疏忽把年报当做月报报送，此类情况怎么处理？

答复：对于这类问题需要纳税人通过网报平台运维电话或者办税大厅电话联系相关人员，从金税三期核心征管系统“资料报送与信息采集”模块作废年报，重新报送。

 

问题5：房产税申报和城镇土地使用税申报提示：存在往期未申报信息，请先申报往期申报信息

答复：，造成房土的税源采集产生较大差异。针对纳税人变动税源信息造成往期未申报的情况，我们暂时已增加监控规则提醒纳税人慎重保存和变更税源信息，同时对确实已经产生往期未申报的纳税人可电话联系当地运维或前往大厅请相关人员处理。

 

问题6：外网房产税和城镇土地使用税税源采集新增加监控规则说明

答复：关于房、土税源信息采集的，增加监控规则如下： （1）若纳税人点击修改后未做任何变动，点击保存时提示：未进行任何操作，不允许保存；（2）若纳税人进行房产原值等导致应纳税额发生变更的，在保存时提示：应纳税额发生变更请前往大厅进行申报操作；（3）应税明细中的变更时间增加监控：不允许纳税人调整至2016-06-30日之前。

 

问题7：单位纳税人外网扣缴个人所得税申报成功，扣款时提示“存在多个预算科无法扣缴”，多出的预算科目为“军队个人所得税”，这种问题怎么处理？

答复：经核实出现此类问题的原因为：核心税费种认定与扣缴申报的征收品目无法对应，核心会默认取得“军队个人所得税”，因此需要将税费种认定个人所得税代扣代缴对应的征收品目“劳务报酬”,改为扣缴申报的品目“工资薪金”后保存，重新扣缴成功。

 

问题8：在个税大数据申报成功，但是缴款时，没有应征信息。

答复：很多纳税人会以为看到了个税大数据申报回执页面就是申报成功了。其实大数据申报回执页面不会显示是否申报成功，而会以红色字体提示需要先在我的查询》一户式查询》大数据申报情况信息查询中查询是否执行完成，如果执行失败，也就是申报失败，就没有应征信息。

 

问题9：个税新旧模板、原使用模板、模板更新等问题的解释说明？

答复：因税友公司提供的“个税模板”没有校验公式，因此方欣公司重新开发新模板，为保证纳税人的体验尽量保证与原使用模板的一致性，但是因优惠减免政策变动，校验公式变更、个税版本升级等原因会造成模板的不断变化和更新，因此建议县区税务人员答复纳税人或者纳税人咨询时，统一建议“下载新模板”。新模板可以在初始化页面下载也可以到网站的下载专区下载。

 

问题10：扣缴个人所得税（大数据）申报完后，在一户式查询下的大数据处理情况查询中显示执行失败

答复：请点击失败原因中的详情按钮，可看到错误提示，根据如下提示信息修正模板：

（1）若提示：减免事项报告表校验未通过

请到初始化页面重新下载模板，模板内“个人所得税减免税事项报告表”页的减免事项已进行了更新，请填写更新后的减免税事项。

（2）若提示：没有汇总申报备案不能进行直接汇总申报

请确认是否在主管税务机关进行了汇总申报备案（只有进行备案的纳税人个税模板中明细表的“是否明细申报”选项才能选择“否”），如果没有备案，请修正个税模板中明细表的“是否明细申报”选项选择“是”。

（3）若提示：减免税额不能大于应纳税额

这是纳税人上传个税模板中明细表的某行“减免税额”大于“应纳税额”导致的，请修改“减免税额”或“应纳税额”，并保证“减免税额”小于等于“应纳税额”。

（4）若提示：减免所得税额大于应纳税额

当申报正常工资薪金时个税起征点3500不要填写在“免税所得”栏次，系统会把3500自动带入“减免费用”栏次。

（5）若提示：免税收入不能大于收入额。

请确认个税模板中的“免税收入”是否大于“收入额”，如果免税收入大于收入额，请修改免税收入

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来源：山东地税网上办税服务厅

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